Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Если гражданин соблюдает определенный перечень требований, то он может рассчитывать на получение налогового вычета при покупке квартиры. Сумма, которую можно получить составляет порядка 260 тысяч рублей. Однако получить ее можно только после оплаты подоходного налога. Аналогичная процедура может быть доступна и в случае дорогостоящего лечения и обучения. Налоговый вычет при приобретении недвижимости – наиболее популярная услуга у российских граждан. Из сегодняшней статьи узнаете, как оформить подобный возврат и какие документы для этого понадобятся.

Налоговый вычет: что это такое

Итак, для начала расскажем, что такое налоговый вычет. Каждый российский гражданин, который работает официально в рамках трудового договора, платит налоги за полученную прибыль в размере 13% от полученной суммы. Обычно все выплаты производит работодатель, однако средства принадлежат работнику.

Такие сотрудники имеют возможность вернуть обратно часть денег, потраченных на налоги. Однако подобное возможно только в том случае, если будут собраны и поданы все документы и доказательства того, что деньги были потрачены на важное приобретение.

Существует два варианта получения финансов:

• если они не были высчитаны с заработной платы;
• при условии совершения возврата после перечисления налоговых выплат.

Условия для получения денежного возврата из налоговой

Перечислим главные условия, которые необходимо соблюсти для получения денежного возврата:

• необходимо своевременно платить налоги в государственный бюджет, при этом жить на территории РФ не менее полугода;
• работать в рамках официального договора.

Следует отметить, что вычет может получить только физическое лицо, тогда как индивидуальные предприниматели подобной возможности не имеют, так как они не платят НДФЛ.

Еще одно обязательное условие получения вычета – наличие документов, подтверждающих факт приобретения объекта недвижимости. Важно понимать, что если квартира получена в рамках дарственной, то вычет получить невозможно. Данная услуга доступна только для тех граждан, которые оплатили покупку собственными деньгами или с помощью кредитных средств. Также на возврат финансов нельзя рассчитывать при покупке недвижимости у близких родственников.

В зависимости от того, на что будут потрачены деньги, существует несколько типов вычетов:

• социальный – используют при благотворительной деятельности, пенсионных и страховых выплатах, при лечении и обучении в заведениях разного уровня;
• профессиональный – начисляется на доходы индивидуальных предпринимателей и авторскую прибыль;
• инвестиционный – на процедуру покупки или продажи ценных бумаг;
• стандартный – для категорий граждан, которые относятся к льготным (ветераны, люди с ограниченными возможностями и пр.);
• имущественный – к этому типу относится вычет за недвижимость, а также покупку земельного участка или готового дома.

Возможно ли получить налоговый вычет несколько раз

Вернуть деньги при покупке жилища можно и несколько раз, однако сделать это можно не во всех ситуациях. Здесь важно учитывать, когда была приобретена квартира. Если сделка заключена до 2014 года, то возврат средств доступен только единожды. Если после этого года – то процедуру можно будет повторить еще раз. Однако только в том случае, если не была использована вся сумма, то есть, в первый раз было возвращено менее 260 тысяч рублей.

Подобные условия связаны с тем, что с начала четырнадцатого года были приняты правки в Налоговый кодекс, которые как раз коснулись количества вычетов.

Данные условия касаются возврата средств при покупке квартиры, однако финансы можно вернуть и после уплаты процентов за ипотеку. В этом случае процедура может осуществляться только один раз.

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры

Следует сразу отметить, что независимо от того, сколько стоит квартира, налог можно получить с суммы, не превышающей двух миллионов рублей. Данный лимит превышать пока нельзя.

Размер возврата рассчитать несложно. Чтобы узнать максимальную его сумму, следует 13% умножить на стоимость квартиры. Если при расчетах использовать максимально возможную сумму в 2 миллиона рублей, то размер возврата составит 260 тысяч рублей. Это максимум, на который может рассчитывать гражданин.

Если дело касается ипотеки, то максимальная стоимость квартиры в этом случае может составить три миллиона рублей, следовательно, максимальный возврат по ипотеке – 390 тысяч рублей.

Следует отметить, что деньги, которые можно вернуть после покупки недвижимости и за ипотеку, не исключают друг друга, а будут сложены. Таким образом, граждане могут максимально получить 650 тысяч рублей.

При этом рассчитывать на возврат могут оба из супругов. Что в очередной раз увеличит размер выплат, который в этот раз достигнет 1,3 миллионов рублей. Однако данная сумма может быть перечислена не в кратчайшие сроки, а в течение нескольких лет.

Для наглядности приведем таблицу с примерами расчета размера налоговых выплат.

Как нужно действовать

Чтобы получить деньги после покупки квартиры, необходимо:

1. Изучить все условия, которые необходимо соблюсти для получения выплат. Проверить, все ли они были учтены.
2. Определиться со способом проведения процедуры. Получение денег возможно через работодателя или в налоговой службе.
3. Собрать нужный пакет документов.
4. Заполнить документ для начала процесса начисления выплат. Вместо заявления можно заполнить декларацию (НДФЛ-3).
5. Предоставить пакет документов. Отправить бумаги можно почтой, личным посещением налоговой инспекции или онлайн через личный кабинет на официальном портале службы.
6. Проследить за начислением денег. Если финансы не поступят на счет, придется отправиться в налоговую, взять уведомление, отнести его в бухгалтерию по месту работы.

Какие требуются документы

Чтобы получить налоговый вычет при покупке квартиры необходимо предоставить следующий перечень документов.

В 2020 году процесс подачи документов стал существенно проще. Сегодня не обязательно передавать в налоговую оригиналы документов, достаточно ксерокопий (при условии личной подачи документов) или качественных сканов (при регистрации в онлайн режиме). Оригиналы документов могут быть нужны только в тех ситуациях, когда у работников налоговой службы появятся сомнения в достоверности документов. Однако инспектора могут быть проверены и другими способами, например, с помощью оформления запроса в госорганы (Пенсионный фонд, Росреестр и пр.).

Список необходимых бумаг следующий:

• выписка из базы недвижимости или любой документ, подтверждающий права владения жилищем;
• бумаги о купле-продаже;
• бумаги, подтверждающие оплату объекта недвижимости;
• справка о доходах (НДФЛ-2);
• если жилье куплено в законном браке, то следует составить документ о распределении денег, полученных за счет выплат по вычету.

Подача бумаг в налоговую должна происходить только после того, как подано заявление.

Способы оформления

Снизить расходы на покупку недвижимости при помощи возвращенных денег можно двумя способами:

• с помощью работодателя – налоги будут списываться не в полном размере;
• с помощью налоговой – для возврата суммы, которая уже списана.

Первый вариант наиболее удобен, чтобы получить деньги этим способом следует поступить таким образом:

1. Пройти регистрацию на сайте налоговой службы.
2. Оформить и подать заявление на получение вычета. Скачать образец можно в личном кабинете. Вместе с заявлением следует прикрепить бумаги, которые подтверждают факт осуществления покупки квартиры. Все бумаги должны быть подписаны с помощью электронной подписи.
3. После загрузки документов на сайт будет произведена проверка, которая может занять около месяца. Размер возврата будет указан в ответе при условии получения положительного решения. Бумагу необходимо распечатать и показать в бухгалтерии по месту работы. Уведомление действует до конца года.
4. После всех процедур, налог будет вычитаться из зарплаты в частичном объеме.

Второй вариант также имеет место. В этом случае деньги будут возвращены из уже списанных средств. Для этого необходимо:

1. Вписать все необходимые данные в налоговую декларацию. Найти образец можно на официальном портале государственной налоговой службы.
2. Деньги будут возвращены в течение 12 месяцев.

За какой период можно вернуть деньги

При налоговом вычете работает правило трех лет – деньги получают за трехлетний период, который предшествовал времени заполнения декларации. Получается, что если бумаги были поданы в службу в 2020 году, то период возврата действует на предыдущие три года.

Существует период, ранее которого нельзя подавать бумаги в налоговую. Воспользоваться вычетом можно только в том случае, когда перечисление средств на квартиру произошло в 2019 году, а документы поданы только в 2020, то подавать заявление на вычет разрешено только в 2020 году.

Если покупатель квартиры не вовремя обратился в налоговую, то есть, уже после того как перестал работать по трудовому договору, то возврат оформить уже не удастся.

Теперь вы знаете, как получить налоговый вычет при покупке квартиры, на какую сумму можно рассчитывать и какие документу нужно предоставить для начисления выплат.